具体的出纳工作内容

　(1)货币资金核算。

　①办理现金收付，严格按规定收付款项。

　②办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。

　③登记日记账，增加日清月结。

　④保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。

　⑤保管有关印章，登记注销支票。

　⑥复核收入凭证，办理销售结算。

　(2)往来结算。

　①办理往来结算，建立清算制度。

　②核算其他往来款项，防止坏账损失。

　(3)工资结算。

　①执行工资计划，监督工资使用。

　②审核工资单据，发放工资奖金。

　总的来说，所有跟现金和银行存款打交道的手续都是出纳在负责。

　出纳工作的具体流程是什么

　①出纳的工作。办理银行存款和现金领取。负责支票，汇票，发票，收据管理。做银行账和现金账，并负责保管财务章。负责报销差旅费的工作。?员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。?员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在支付证明后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后由总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。员工工资的发放。

　②出纳工作细则。工作事项及审验等程序。失误防范及纠正程序。

　③现金收付。现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。多付或少付金额，由责任人负责。把每日收到的现金送到银行。

　④不得“坐支”。每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。一般不办理大面额现金的支付业务，大额支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。